Ülkemizde kayıt dışı ekonomiye son vermek ve vergiden kaçmak gibi niyetlerden dolayı yasa dışı yollarla yapılan ticari işlemlerin önüne geçmek adına hükümet kanadı yoğun bir çaba sarf ediyor. Hazine ve Maliye Bakanlığı aracılığı ile yapılan çalışmalarla kayıt dışı ekonomi konusunu ortadan kaldırmak ve milli ekonominin dışında para trafiğinin olmaması amaçlanıyor.
IBAN ÜZERİNDEN YAPILAN PARA TRANSFERLERİ MALİYENİN RADARINDA
Bu konuda bakanlığın son çalışmalarına değinen Yeminli Mali Müşavir Selvi son dönemde IBAN üzerinden yapılan para transferlerinin, özellikle işletmeyle ilgisi olmayan üçüncü kişilere ait hesaplar üzerinden gerçekleştirilen tahsilatların Maliye’nin radarına girdiğini belirtti. Bu uygulamaların sadece vergi kaybına değil, aynı zamanda ciddi hukuki risklere de yol açabileceğinin altını çizdi.
“Artık sadece kendi hesabınız değil, doğrudan bağlantılı olduğunuz kişilerin IBAN’ları da inceleme kapsamında değerlendiriliyor” diyen Selvi, IBAN hareketleriyle ilgili yapılacak tespitlerin gelir/kurumlar vergisi, KDV ve vergi ziyaı cezasına yol açabileceğini ifade etti.
KAYIT DIŞI KAZANÇLAR VE CEZAİ SÜREÇ
Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın 2024 yılı itibarıyla hızlandırdığı denetimlerde, IBAN üzerinden yapılan kayıt dışı tahsilatlar nedeniyle şu yaptırımlar gündeme gelebilir:
Gelir veya kurumlar vergisi ile KDV tarhiyatı,
Bir kat vergi ziyaı cezası,
Her bir belgesiz işlem için asgari 3.400 TL özel usulsüzlük cezası.
IBAN KİRALAMAK SUÇ UNSURU TAŞIYOR
Yasin Selvi ayrıca, işletmeyle ilgisi olmayan kişilere ait IBAN’ların belli ücret karşılığında kullanılması, yani IBAN kiralamalarının, sadece vergi kaybı değil, kara para aklama, yasa dışı bahis ve terörün finansmanı gibi ağır suçlara zemin hazırlayabileceği uyarısında bulundu.
“Bu şekilde hesaplarını kullandıran kişiler, ne yazık ki MASAK mevzuatına aykırı işlemlere karışmış sayılır ve hapis cezası dahil ağır adli yaptırımlarla karşı karşıya kalabilir” dedi.
Selvi bu konuda bir sıkıntı yaşamamak için bireylerin ve işletme sahiplerin yapacağı her tahsilatı kayıt altına almalarının önemli olduğunun altını çizdi.
